BEST SA - Uzgodnienie planu połączenia pomiędzy BEST S.A. a Kredyt Inkaso S.A. oraz ustalenie parytetu wymiany akcji w związku z tym połączeniem

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 4 / 2025

Data sporządzenia: 2025-02-20

Skrócona nazwa emitenta

BEST

Temat

Uzgodnienie planu połączenia pomiędzy BEST S.A. a Kredyt Inkaso S.A. oraz ustalenie parytetu

wymiany akcji w związku z tym połączeniem

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.

Treść raportu:

BEST S.A. („Spółka” lub „BEST”) informuje, że w dniu 20 lutego 2025 r. Spółka i

Kredyt Inkaso S.A. z siedzibą w Warszawie („Kredyt Inkaso”) podpisały plan połączenia

„Plan Połączenia”). Plan Połączenia zakłada połączenie w trybie art. 492 § 1 pkt 1

Kodeksu spółek handlowych, to jest połączenie przez przejęcie Kredyt Inkaso (spółka

przejmowana) przez BEST (spółka przejmująca), polegające na przeniesieniu całego majątku

Kredyt Inkaso na Spółkę, w zamian za akcje Spółki przyznawane uprawnionym akcjonariuszom Kredyt

Inkaso, z wyłączeniem BEST oraz osób działających we własnym imieniu, lecz na rachunek BEST,

które zgodnie z art. 514 § 1 i 2 Kodeksu spółek handlowych nie nabędą żadnych akcji

połączeniowych w wyniku połączenia w zamian za posiadane przez siebie akcje Kredyt Inkaso

„Połączenie”) („Uprawnieni Akcjonariusze Kredyt Inkaso”). Przyznawane akcje będą akcjami

nowej emisji, emitowanymi w drodze podwyższenia kapitału zakładowego Spółki („Akcje

Połączeniowe”).

Spółka przeprowadzi czynności mające na celu dopuszczenie i wprowadzenie Akcji Połączeniowych

do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Spółka wskutek braku obowiązku prawnego polegającego na konieczności sporządzenia prospektu

– w ramach wyłączenia przewidzianego w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017

1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. sporządzi i opublikuje dokument do celów wyłączenia, o którym

mowa w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2021/528 z dnia 16 grudnia 2020 r.

Zgodnie z Planem Połączenia, Uprawnionym Akcjonariuszom Kredyt Inkaso, w zamian za posiadane

przez nich akcje Kredyt Inkaso, zostaną przyznane w związku z Połączeniem Akcje Połączeniowe w

następującym stosunku: 0,67537 (akcji BEST) : 1 (akcję Kredyt Inkaso) („Parytet Wymiany

Akcji”). Przez powyższe należy rozumieć, że w zamian za 1 (jedną) akcję Kredyt Inkaso,

Uprawnieni Akcjonariusze Kredyt Inkaso otrzymają 0,67537 akcji BEST (Akcji Połączeniowych), przy

czym liczba przyznanych Akcji Połączeniowych stanowić będzie liczbę naturalną, a w zamian za

nieprzyznane ułamki Akcji Połączeniowych wynikające z zastosowania Parytetu Wymiany Akcji

Uprawnieni Akcjonariusze Kredyt Inkaso otrzymają dopłaty na zasadach określonych w Planie

Połączenia.

Plan Połączenia oraz inne dokumenty publikowane przez Spółkę w związku z Połączeniem będą

dostępne na stronie internetowej Spółki pod adresem: https://www.best.com.pl/polaczenie-z-kredyt

inkaso-s-a/.